關于岳陽樓區(qū)2022年預算執(zhí)行情況與
2023年預算（草案）的報告
——岳陽樓區(qū)第六屆人民代表大會第二次會議
2022年12月14日
區(qū)財政局局長 劉海龍
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)提出2022年財政預算執(zhí)行情況及2023年預算草案，請予審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2022年財政預算執(zhí)行情況
2022年，全區(qū)上下堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面學習貫徹落實黨的二十大精神，在區(qū)委區(qū)政府的堅強領導和區(qū)人大的監(jiān)督指導下，緊緊圍繞打造名副其實省域副中心城市的核心引領區(qū)和首善之區(qū)目標，堅持穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進工作總基調，全面落實“疫情要防住、經濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的要求，較好地完成了年度目標任務，預算執(zhí)行情況總體良好。
�。ㄒ唬╊A算收支執(zhí)行情況
1．一般公共預算
收入預算執(zhí)行情況。區(qū)本級一般公共預算地方收入預計完成11.45億元，占預算的100%，增長12.5%。其中：區(qū)級地方稅收8.75億元，增長14.5%；非稅收入完成2.7億元，增長6.4%，非稅收入在區(qū)級地方收入中的占比為23.6%。
區(qū)本級地方收入11.45億元，上級補助收入21.09億元，債務轉貸收入0.57億元，上年結余2.25億元，調入資金2.53億元（從政府基金預算調入1.83億元、從國有資本經營預算調入0.7億元）、動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金0.4億元，收入總計38.29億元。
支出預算執(zhí)行情況。區(qū)本級一般公共預算支出預計35.8億元，占預算的99.4%，增長36.0%，主要是市級事權體制改革后支出增加。其中，民生支出28.87億元，民生支出占一般公共預算支出的比重為80.6%。
區(qū)本級一般公共預算支出35.8億元，上解支出2.27億元，結轉下年支出0.22億元，支出總計38.29億元，收支平衡。
一般公共預算支出分科目來看，主要支出科目為：一般公共服務支出5.15億元，增長51.1%；公共安全支出0.48億元，增長-7.7%；教育支出9.4億元，增長119.6%；文化旅游體育與傳媒支出0.17億元，與上年持平；社會保障和就業(yè)支出4.74億元，增長16.0%；衛(wèi)生健康支出3.31億元，增長11.1%；節(jié)能環(huán)保支出0.69億元，增長108%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出6.24億元，增長42.8%；農林水支出1.09億元，增長30.2%；交通運輸支出0.21億元，增長-61.0%；住房保障支出2.86億元，增長-19.9%；災害防治及應急管理支出0.42億元，增長-33.1%；債務付息支出0.45億元，增長6.5%。
稅收返還和轉移支付情況。2022年，我區(qū)預計收到上級補助收入26.19億元，其中：返還性收入2.45億元；一般性轉移支付收入18.64億元（均衡性轉移支付收入3.37億元，增長11%；縣級基本財力保障機制獎補資金收入1.54億元，增長10%，增加0.14億元）；專項轉移支付收入5.1億元。
其他需要報告的事項：
（1）區(qū)級預備費。預算安排5000萬元，實際支出4999萬元，其中：一般公共服務支出767萬元、文化旅游體育與傳媒支出246萬元、社會保障與就業(yè)支出282萬元、衛(wèi)生健康支出2624萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出508萬元、農林水支出194萬元、災害防治與應急管理支出270萬元、其他支出32萬元。
�。�2）區(qū)級預算穩(wěn)定調節(jié)基金。上年基金余額為6688萬元，本年動用基金4000萬元，年底基金余額為2688萬元。
（3）區(qū)級“三公”經費。嚴格落實過“緊日子”的要求，進一步壓減“三公”經費，全區(qū)“三公”經費年初預算數(shù)426萬元，全年預計支出執(zhí)行數(shù)385萬元，比預算減少9.6%，年底對于未使用完的全部收回并統(tǒng)籌安排。
2．政府性基金預算
全年預計政府性基金收入7.89億元，其中上級轉移支付收入4.48億元，專項債務轉貸收入3.41億元；全年預計政府性基金支出6.04億元，調出資金1.83億元，結轉下年支出0.02億元，收支平衡。
3．國有資本經營預算
預計全年國有資本經營收入0.96億元，其中：上級轉移支付收入0.15億元，國有資產處置收入0.7億元、其他收入0.11億元；預計全年國有資本經營支出0.26億元，調出資金0.7億元，收支平衡。
4．社會保險基金預算
全區(qū)社會保險基金收入6.3億元，支出3.89億元，滾存結余6.3億元。分險種看：機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入5.62億元（包含市級事權下放單位下劃3.5億元），支出3.61億元，滾存結余2.19億元；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入0.33億元，支出0.22億元，滾存結余1.6億元；失業(yè)保險基金收入518萬元，支出647萬元，滾存結余1124萬元；被征地農民養(yǎng)老保險基金收入3015萬元，支出2萬元，滾存結余2.43億元。
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省財政廳核定我區(qū)2022年地方政府債務限額31.28億元。截至目前，我區(qū)地方政府債務余額31.28億元，控制在省財政廳核定的債務限額以內。其中：一般債務余額13.08億元，比上年增加0.57億元；專項債務余額18.2億元，比上年增加3.41億元。
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1．守住財政平穩(wěn)運行基本盤。全面推進財源建設十項舉措，認真落實《岳陽樓區(qū)促進區(qū)域經濟發(fā)展扶植獎勵辦法(試行)》《岳陽樓區(qū)促進高端服務業(yè)發(fā)展激勵政策（試行）》，大力開展協(xié)稅護稅行動，激勵限售股減持主體在樓區(qū)納稅，財政收入實現(xiàn)逆勢高增長。加大向上爭資力度，超額完成年度爭資爭項任務。全力推進國有“三資”運作改革，全面清查盤活資產資源資金，形成收入4.4億元。堅決落實過“緊日子”要求，“三公”經費等一般性支出大幅減少；規(guī)范“三性”用工制度，清理違規(guī)編外用工行為；硬化預算執(zhí)行約束，加大預算執(zhí)行全過程監(jiān)管，堅決做到無預算不支出。
2．打好穩(wěn)住經濟大盤組合拳。嚴格落實國家減稅降費政策，全年為682戶企業(yè)辦理增值稅留抵退稅，退稅總規(guī)模達53838萬元，其他優(yōu)惠政策減稅降費18793萬元。全面落實中央、省、市、區(qū)一系列紓困增效措施，千方百計保市場主體、保就業(yè)、保民生，全面提升了城市經濟首位度。支持數(shù)字經濟發(fā)展，與市城市運營集團共同投入6000萬元用于數(shù)字產業(yè)園建設，虎牙直播、好活云、禮一科技、馳悅、筑夢之星等行業(yè)頭部企業(yè)成功入駐。認真舉辦房產家居消費節(jié)，發(fā)放2000萬元政策補貼，拉動房產銷售額4.3億元、家居銷售額3500萬元，有效擴大了內需，有力挖掘了消費潛力。
3．兜住重點民生實事壓艙石。全力支持城市“六治”工作推進，有力保障居民自建房安全隱患專項治理、低洼漬水點整治、“洞庭清波”等工作，深化城市文明建設，著力提升城市標準化管理水平。全力做好鞏固拓展脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興工作有效銜接，投入資金2321萬元，推動鄉(xiāng)村振興再建設、再升級。堅決落實疫情防控“外防輸入、內防反彈”總策略和“動態(tài)清零”總方針，投入近1.5億元用于核酸檢測、隔離點建設等疫情防控相關保障與基層醫(yī)療衛(wèi)生機構應急建設。辦好人民滿意教育，推進教育優(yōu)質均衡發(fā)展，落實義務教育學校民轉公政策，全年投入1.3億元用于改善辦學條件與能力建設。
4．筑牢地方財經秩序防火墻。主動配合與開展虛假化債和違規(guī)舉債專項整治行動，針對問題立行立改，切實保障政府債務付息剛性支出，按要求完成年度政府隱性債務化解任務；實施地方財經秩序7個領域專項整治行動，組織全區(qū)各預算單位對財務內控、會計核算、固定資產管理、銀行賬戶與預算執(zhí)行等5個方面進行自查自糾，并開展專項檢查，督促問題立行立改、限期整改，對整改不力、整改不到位的單位移交區(qū)委巡察辦督辦。按要求將全區(qū)惠民惠農財政補貼資金納入“一卡通”系統(tǒng)發(fā)放，民生資金更加陽光透明。加強整章建制，全年先后出臺《岳陽樓區(qū)財政專項資金管理辦法》《岳陽樓區(qū)地方政府債券資金管理辦法》《岳陽樓區(qū)行政事業(yè)性國有資產管理暫行辦法》等文件，全區(qū)財政工作更加規(guī)矩規(guī)范。
2022年，我們全力克服疫情反復、減稅降費、經濟下行等因素影響，積極應對收支平衡壓力，財政運行總體平穩(wěn)，但與區(qū)委區(qū)政府要求和群眾期盼仍有一定差距，特別是收支矛盾更趨突出、資金使用績效有待提升、預算執(zhí)行有待規(guī)范等問題仍然存在。對此，我們將高度重視，精準施策，努力加以改進和解決。
二、2023年財政預算草案
(一）預算編制的指導思想和基本原則
2023年預算編制的指導思想：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大精神，全面落實中央、省委、市委、區(qū)委決策部署，聚焦建設名副其實省域副中心城市的目標要求，緊扣高質量發(fā)展主題，深入推進科教立區(qū)、開放興區(qū)、產業(yè)強區(qū)、改革活區(qū)、依法治區(qū)“五大戰(zhàn)略”，支持推進預算管理體制改革，加力推進財政資源統(tǒng)籌，加快財源建設與發(fā)展，強化預算管理績效，努力提升財政保障能力，筑牢財政“三保”支出底線，嚴防財政運行風險，為全力打造名副其實省域副中心城市的核心引領區(qū)和首善之區(qū)提供堅實的財政保障。
2023年預算編制的基本原則：
依法依規(guī)，綜合系統(tǒng)。嚴格執(zhí)行《預算法》和《預算法實施條例》，全面貫徹零基預算理念，嚴格落實綜合預算要求，統(tǒng)籌做好一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經營預算、財政專戶管理資金、單位資金收支預算管理。
以收定支，保障重點。堅持盡力而為，量力而行，優(yōu)先保障“三保”和政府債務付息等剛性支出。清理與規(guī)范項目支出，部門單位運行經費只減不增，優(yōu)先安排基本支出，再視財力情況并按照輕重緩急的原則安排項目支出，確保收支平衡。
厲行節(jié)約，講求績效。樹牢過“緊日子”思想，堅持厲行節(jié)約、勤儉辦一切事業(yè)。強化預算績效理念，將項目事前績效評估作為申請預算的必要條件，加強項目績效審核，將績效目標與預算批復同步下達。
（二）收入預算及支出安排
1．一般公共預算
我區(qū)2023年一般公共預算地方收入按增長6.0%左右安排。區(qū)本級一般公共預算地方收入為12.15億元，其中：地方稅收9.45億元，增長8%左右；非稅收入2.7億元，與上年持平。
收入預計情況：區(qū)本級一般公共預算地方收入12.15億元，上級補助收入20.24億元（返還性收入2.45億元、一般性轉移支付收入17.79億元），上年結余0.22億元，從國有資本經營預算調入1.6億元，收入合計34.21億元。
支出安排情況：區(qū)本級一般公共預算支出31.70億元，上解上級支出2.51億元，支出合計34.21億元，收支平衡。
一般公共預算支出按功能科目分類支出情況：一般公共服務支出3.81億元，公共安全支出0.79億元，教育支出8.21億元，文化旅游體育與傳媒支出0.09億元，社會保障和就業(yè)支出4.62億元，衛(wèi)生健康支出2.20億元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出5.81億元，農林水支出0.38億元，住房保障支出1.13億元，災害防治及應急管理支出0.43億元，預備費0.5億元，其他支出2.99億元，債務付息支出0.48億元。
2．政府性基金預算
政府性基金收入7400萬元，其中：專項債券對應項目收入7200萬元，上年結余收入200萬元。政府性基金支出7400萬元，其中：本級支出7400萬元。
3．國有資本經營預算
國有資本經營預算收入1.6億元，其中國有資產處置收入1.6億元。調出資金1.6億元，收支平衡。
4．社會保險基金預算
社會保險基金收入2.89億元，支出4.53億元，當年收支結余-1.64億元，年末滾存結余4.62億元。分險種看:城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入0.29億元，支出0.23億元，當年結余0.06億元，滾存結余1.69億元；機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入2.6億元，支出4.3億元，當年結余-1.7億元，滾存結余0.5億元;被征地農民養(yǎng)老保險基金余額滾存結余2.43億元；失業(yè)保險基金自2023年納入市級統(tǒng)籌。
三、2023年財政工作重點
為確保完成2023年財政預算收支任務，我們將著重抓好以下幾方面的工作：
�。ㄒ唬┖葑ヘ斣唇ㄔO，助推高質量發(fā)展。加力實施財源建設十項舉措，加大產業(yè)扶植力度，培育發(fā)展稅源骨干企業(yè)，提升重點稅源貢獻度。推動盤活存量土地資源，培育可持續(xù)財源，形成新的財稅收入增長點。持續(xù)推進“三資”運作改革，加快項目結算，加大資源回歸、資產回本、資金回籠工作力度，發(fā)揮資產資源最大效應。認真研究政策性資金投向，聚焦高質量發(fā)展目標，打好財政金融組合拳，有效發(fā)揮財政金融資金杠桿撬動作用，切實落實好中心城區(qū)首位戰(zhàn)略、首位保障。
（二）聚焦精準支出，確保財政平穩(wěn)運行。堅持量力而行，盡力而為，嚴格落實全區(qū)機關事業(yè)單位工資津貼補貼等人員支出政策，嚴禁超范圍超標準發(fā)放津貼補貼和獎金。全面清理全區(qū)機關事業(yè)單位編外勞務用工和以政府購買服務等形式變相用工行為，切實減輕“養(yǎng)人”負擔。建立基本民生支出保障清單，清理違規(guī)提標擴面、擅自延長實施期限或新出臺民生政策，足額與據實保障基本民生支出需求。樹牢長期過“緊日子”思想，壓減非必須非必要等一般性支出，嚴控無預算超預算支出，部門運行經費實現(xiàn)只減不增。
（三）堅持系統(tǒng)思維，有效應對風險挑戰(zhàn)。統(tǒng)籌發(fā)展和安全，著力完善防范化解隱性債務風險長效機制，積極化解存量債務，堅決遏制新增隱性債務。積極申報政府債券項目，讓債券資金批得下來、用得高效。堅持疫情常態(tài)化管理，全面提升應急處置能力，更好統(tǒng)籌疫情防控和經濟社會發(fā)展。嚴格遵守“十個嚴禁”規(guī)定，嚴肅財經紀律，規(guī)范財經秩序，嚴格財政管理。認真落實新一輪預算管理體制改革，做好財政運行風險評估，力爭市區(qū)財政體制更加公平合理。
�。ㄋ模⿵娀斦y(tǒng)籌，提升預算管理績效。強化財政職能職責，加大專項資金統(tǒng)籌整合力度，確保財政資金始終用在刀刃上。規(guī)范政府性投資項目決策，統(tǒng)籌做好城市運營項目建設，提升區(qū)屬國有企業(yè)市場化運營能力。科學確定項目資金績效目標，強化部門單位績效管理主體責任，加強財審聯(lián)動，對預算績效實行全面監(jiān)管，落實績效結果和預算安排相銜接，著力建立“全方位、全覆蓋、全過程”預算績效管理體系。嚴格執(zhí)行預算審查監(jiān)督條例，全面落實區(qū)人大各項決議，主動向區(qū)人大報告法定事項，自覺接受區(qū)人大監(jiān)督。
各位代表，做好2023年財政工作任務艱巨、使命光榮、責任重大。我們將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真學習貫徹黨的二十大精神，全面落實區(qū)委、區(qū)政府決策部署，自覺接受人大代表監(jiān)督，虛心聽取人大代表意見，以“時時放心不下”的責任感，積極發(fā)揮財政職能作用，為全力打造名副其實省域副中心城市建設的核心引領區(qū)和首善之區(qū)作出新的更大的貢獻！
附件
注 釋
“三性人員”：是指從事臨時性、輔助性、可替代性工作的人員。
城市“六治”：環(huán)衛(wèi)治臟，市容治亂，禁違治違，交通治堵，環(huán)保治污，治安治差。
“三公經費”：指政府部門人員因公出國（境）經費，公務車購置及運行費，公務接待費。
“三資”運作改革：“三資”是指資源、資產、資金；“三資”運作改革即統(tǒng)籌盤活“三資”，實現(xiàn)資源回歸、資產回本、資金回籠。
“三保”支出：�；久裆９べY，保運轉。
“十個嚴禁”：嚴禁虛列收入來源編制赤字預算，嚴禁虛增或違反預算管理方式上繳財政收入，嚴禁“三�！敝С霰Ｕ喜患皶r不到位，嚴禁無預算超預算安排支出，嚴禁超出財力可能盲目鋪攤子、上項目，嚴禁鋪張浪費，嚴禁違規(guī)出借動用國庫庫款，嚴禁新增政府隱性債務，嚴禁虛假化債，嚴禁借債付息。
地方財經秩序7個領域專項整治：落實減稅降費政策，政府過“緊日子”，基層“三�！北Ｕ�，國庫管理，資產管理，防范債務風險，涉農補助資金管理等7個領域。
