岳陽市岳陽樓區(qū)審計局 2023年度單位預(yù)算說明

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

目錄

 

第一部分  2023年單位預(yù)算說明

第二部分  單位預(yù)算公開表格

1、收支總表

2、收入總表

3、支出總表

4、支出預(yù)算分類匯總表（按政府預(yù)算經(jīng)濟分類）

5、支出預(yù)算分類匯總表（按部門預(yù)算經(jīng)濟分類）

6、財政撥款收支總表

7、一般公共預(yù)算支出表

8、一般公共預(yù)算基本支出表-人員經(jīng)費（工資福利支出）（按政府預(yù)算經(jīng)濟分類）

9、一般公共預(yù)算基本支出表-人員經(jīng)費（工資福利支出）（按部門預(yù)算經(jīng)濟分類）

10、一般公共預(yù)算基本支出表-人員經(jīng)費（對個人和家庭的補助）（按政府預(yù)算經(jīng)濟分類）

11、一般公共預(yù)算基本支出表-人員經(jīng)費（對個人和家庭的補助）（按部門預(yù)算經(jīng)濟分類）

12、一般公共預(yù)算基本支出表-人員經(jīng)費（商品和服務(wù)支出）（按政府預(yù)算經(jīng)濟分類）

13、一般公共預(yù)算基本支出表-人員經(jīng)費（商品和服務(wù)支出）（按部門預(yù)算經(jīng)濟分類）

14、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出表

15、政府性基金預(yù)算支出表

16、政府性基金預(yù)算支出分類匯總表（按政府預(yù)算經(jīng)濟分類）

17、政府性基金預(yù)算支出分類匯總表（按部門預(yù)算經(jīng)濟分類）

18、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出表

19、財政專戶管理資金預(yù)算支出表

20、省級專項資金預(yù)算匯總表

21、項目支出績效目標表

22、部門整體支出績效目標表

23、國有資產(chǎn)占有和使用情況表

24、政府采購預(yù)算表（貨物、工程采購、購買服務(wù)）

第一部分  2023年單位預(yù)算說明

 

一、單位基本概況

（一）職能職責

1、貫徹執(zhí)行中央關(guān)于審計工作的方針政策和法律法規(guī)，制定并組織實施全區(qū)審計工作發(fā)展規(guī)劃和專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲嫻ぷ饕?guī)劃。制定并組織實施全區(qū)年度審計計劃。對直接審計、調(diào)查和核查的事項依法進行審計評價，做出審計決定或提出審計建議。

2、負責全區(qū)審計工作。負責對全區(qū)財政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計監(jiān)督范圍的財務(wù)收支的真實、合法和效益進行審計監(jiān)督，對公共資金、國有資產(chǎn)、國有資源和領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟責任情況進行審計全覆蓋，對領(lǐng)導(dǎo)干部實行自然資源資產(chǎn)離任審計，對中央、省委、市委和區(qū)委、區(qū)政府有關(guān)重大政策措施貫徹落實情況進行跟蹤審計。對審計、專項審計調(diào)查和核查社會審計機構(gòu)相關(guān)審計報告的結(jié)果承擔責任，并負有督促被審計單位整改的責任。

3、向區(qū)委審計委員會提出年度區(qū)級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計報告。向區(qū)政府區(qū)長提出年度區(qū)級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計結(jié)果報告。受區(qū)政府委托向區(qū)人大常委會提出區(qū)級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計工作報告、審計查出問題的整改情況報告。向區(qū)委、區(qū)政府報告其他事項的審計和專項審計調(diào)查情況及結(jié)果。依法向社會公布審計結(jié)果。向各街道（鄉(xiāng)）、區(qū)直各單位通報審計情況和審計結(jié)果。

4、直接審計下列事項，出具審計報告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)作出審計決定：

（1）中央、省委、市委和區(qū)委、區(qū)政府有關(guān)重大政策措施貫徹落實情況；

（2）區(qū)本級財政預(yù)算執(zhí)行情況和其他財政收支。

（3）區(qū)屬街道（鄉(xiāng)）預(yù)算執(zhí)行情況、決算和其他財政收支。

（4）區(qū)直各部門、事業(yè)單位及其下屬單位預(yù)算執(zhí)行情況、決算和其他財政收支。

（5）區(qū)屬國有企業(yè)和金融機構(gòu)、區(qū)屬國有資本占控股或主導(dǎo)地位的企業(yè)和金融機構(gòu)的資產(chǎn)、負債和損益情況。    

（6）區(qū)人民政府部門管理的和其他單位受區(qū)人民政府委托管理的社會保障基金、社會捐贈資金以及其他有關(guān)基金、資金的財務(wù)收支。

（7）區(qū)人民政府投資和以區(qū)人民政府投資為主的建設(shè)項目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算。

（8）區(qū)人民政府接收的國際組織和外國政府援助、貸款項目以及贈款項目的財務(wù)收支。

（9）法律、法規(guī)規(guī)定應(yīng)由區(qū)審計局審計的其他事項。

 

5、按規(guī)定對區(qū)管領(lǐng)導(dǎo)干部及其他單位主要負責人經(jīng)濟責任審計和自然資源資產(chǎn)離任審計。

6、組織實施對國家財經(jīng)法律法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財政預(yù)算管理及國有資產(chǎn)管理使用等與國家財政收支有關(guān)的特定事項的專項審計調(diào)查。

7、負責審計署、省審計廳、市審計局授權(quán)的審計項目和專項審計調(diào)查項目的實施。

8、依法檢查審計決定執(zhí)行情況，督促整改審計查出的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復(fù)議、行政訴訟或區(qū)政府裁決中的有關(guān)事項。協(xié)助配合有關(guān)部門查處相關(guān)重大案件。

9、指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計工作，核查社會審計機構(gòu)對依法屬于審計監(jiān)督對象的單位出具的相關(guān)審計報告。

10、指導(dǎo)和推廣信息技術(shù)的應(yīng)用，組織實施審計管理系統(tǒng)和現(xiàn)場審計系統(tǒng)的建設(shè)。組織審計專業(yè)培訓。

11、負責本單位、本系統(tǒng)的信訪維穩(wěn)和安全生產(chǎn)工作；完成區(qū)委、區(qū)人民政府交辦的其他任務(wù)。

（二）機構(gòu)設(shè)置

1、人員構(gòu)成：岳陽樓區(qū)審計局現(xiàn)有編制31個（其中行政編12個、事業(yè)編19個），在編在崗人員31人，改非人員4人，退休人員13人，內(nèi)設(shè)機構(gòu)7個，下設(shè)副科級事業(yè)單位1個。為了加強黨委對審計工作的集中統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，區(qū)委審計委員會辦公室設(shè)在區(qū)審計局，辦公室下設(shè)秘書股。目前，區(qū)審計局在職干部平均年齡44歲，其中：50歲以上的8人，占26%；50歲以下至40歲及以上的12人，占42%；40歲以下至30歲及以上的6人，占19%；30歲以下的5人，占13%。審計專業(yè)1人，財務(wù)專業(yè)11人，法律專業(yè)6人，工程專業(yè)1人，計算機專業(yè)4人，其他類5人，有中級職稱的18人，有計算機審計中級認證的3人。

2、內(nèi)設(shè)股室：機關(guān)內(nèi)設(shè)辦公室（法制股）、財政金融審計股、經(jīng)濟責任審計股、行政事業(yè)審計股、農(nóng)業(yè)與資源環(huán)保審計股、經(jīng)貿(mào)與外資運用審計股和重大項目審計股等，下設(shè)岳陽樓區(qū)審計事務(wù)中心。

（三）預(yù)算單位構(gòu)成

本單位無下屬單位，本次2023年部門預(yù)算公開范圍僅包含本單位本級。

二、單位收支總體情況

（一）收入預(yù)算

包括一般公共預(yù)算、政府性基金、國有資本經(jīng)營預(yù)算等財政撥款收入，以及經(jīng)營收入、事業(yè)收入等單位資金。2023年本單位收入預(yù)算921.23萬元，其中，一般公共預(yù)算撥款921.23萬元，本單位2023年沒有政府性基金預(yù)算撥款和納入專戶管理的非稅收入撥款收入，也沒有使用政府性基金預(yù)算撥款、國有資本經(jīng)營預(yù)算收入和納入專戶管理的非稅收入撥款安排的支出，所以公開的附件15-17（政府性基金預(yù)算）、18（國有資本經(jīng)營預(yù)算）、19表（財政專戶管理資金預(yù)算）均為空。上級補助收入0萬元，事業(yè)單位經(jīng)營收入0萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)0萬元。收入較去年增加250.51萬元，主要是因為事業(yè)編增加1人，人員及公用類經(jīng)費撥款增加90.02萬元；由于政府交辦投資審計、重點項目審計項目增加，業(yè)務(wù)工作經(jīng)費增加160.49萬元。

（二）支出預(yù)算

2023年本單位支出預(yù)算921.23萬元，其中，一般公共服務(wù)支出793.10萬元，社會保障和就業(yè)支出73.93萬元，衛(wèi)生健康支出18.95萬元，住房保障支出35.25萬元。支出較去年增加250.51萬元，其中基本支出增加90.02萬元，項目支出增加169.49萬元。支出較去年增加250.51萬元，其中基本支出增加90.02萬元，項目支出增加169.49萬元（數(shù)據(jù)來源見表5）。其中基本支出較上年增加主要是因為事業(yè)編增加1人，人員類增加在職及退休人員基礎(chǔ)績效，社保經(jīng)費基數(shù)增加，則基本支出增加，項目支出增加主要是因為由于政府交辦投資審計、重點項目審計項目增加，業(yè)務(wù)工作經(jīng)費增加，則項目支出增加。

三、一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算

2023年一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算921.23萬元，其中，一般公共服務(wù)支出793.10萬元，占86.09%；社會保障和就業(yè)支出73.93萬元，占8.03%；衛(wèi)生健康支出18.95萬元，占2.09%；住房保障支出35.25萬元，占3.79%。具體安排情況如下：

（一）基本支出：2023年基本支出年初預(yù)算數(shù)為561.23萬元，其中：人員經(jīng)費470.99萬元，主要包括：基本工資136.89萬元、津貼補貼39.68萬元、獎金100.19萬元、績效工資50.59萬元、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費47萬元、職業(yè)年金繳費23.5萬元、職工基本醫(yī)療保險繳費16.42萬元、其他社會保障繳費3.42萬元、住房公積金35.25萬元，伙食補助費15.5萬元；商品和服務(wù)支出XX萬元，主要包括：辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、公務(wù)接待費、其他商品和服務(wù)支出……。（數(shù)據(jù)來源見表13，填寫有金額的表頭項目）

（二）項目支出：2023年項目支出年初預(yù)算數(shù)為XX萬元（數(shù)據(jù)來源見表7），其中：業(yè)務(wù)工作經(jīng)費支出XXX萬元，主要用于……等方面；運行維護經(jīng)費XXX萬元，主要用于……等方面。（以上文字僅供參考，請按照單位實際項目名稱進行填列，沒有項目的也需要注明“2023年度本單位無項目預(yù)算。”）

四、政府性基金預(yù)算支出

2023年政府性基金預(yù)算撥款支出預(yù)算XXX萬元，其中……（數(shù)據(jù)來源見表15，按類級功能科目說明每大類功能科目下的金額和比例。沒有政府性基金預(yù)算的也需要注明“2023年度本單位無政府性基金安排的支出，所以公開的附件15-17（政府性基金預(yù)算）均為空。”）

五、其他重要事項的情況說明

（一）機關(guān)運行經(jīng)費

本單位2023年機關(guān)運行經(jīng)費當年一般公共預(yù)算撥款XX萬元（數(shù)據(jù)來源見表13）（屬于行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位，是一般公共預(yù)算財政撥款基本支出中公用經(jīng)費之和一致，及表13合計數(shù)），比上一年增加/減少XX萬元，增加/降低XX%。主要原因是……（要與2021年預(yù)算進行比對，要寫明原因）（是否屬于行政單位或參公單位，可以參考表4，填列機關(guān)支出的為行政及參公單位，填寫對事業(yè)單位補助支出的就不屬于填列，注明：本單位不屬于行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位，無機關(guān)運行經(jīng)費開支。）

（二）“三公”經(jīng)費預(yù)算

本單位2023年“三公”經(jīng)費預(yù)算數(shù)XX萬元（數(shù)據(jù)來源見表14），其中，公務(wù)接待費XX萬元，因公出國（境）費XX萬元，公務(wù)用車購置及運行費XX萬元，其中公務(wù)用車購置費XX萬元，公務(wù)用車運行費XX萬元。比上一年增加/減少XX萬元，增加/降低XX%，主要原因是……（要與2021年預(yù)算進行比對，要寫明原因）以上數(shù)據(jù)必填，沒有的標0，與上年無變動，寫持平。

（三）一般性支出情況

本單位2023年會議費預(yù)算XX萬元（數(shù)據(jù)來源見表13會議費+培訓費），擬召開XX次會議，人數(shù)XX人，內(nèi)容為……；培訓費預(yù)算XX萬元，擬開展XX次培訓，人數(shù)XX人，內(nèi)容為……；計劃舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動XX萬元，內(nèi)容為……。（沒有計劃的注明“2023年度本單位未計劃安排會議、培訓，未計劃舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動。”）

（四）政府采購情況

本單位2023年政府采購預(yù)算總額XX萬元，其中工程類XX萬元，貨物類XX萬元，服務(wù)類XX萬元。（沒有政府采購預(yù)算的也需要說明“2023年度本單位未安排政府采購預(yù)算�！�）見附表24（注意事項：政府采購表中項目名稱是填寫具體采購事項名稱，采購名目填寫大類：A類貨物；B類工程；C類服務(wù)）

（五）國有資產(chǎn)占有使用及新增資產(chǎn)配置情況

截至上一年12月底，本單位固定資產(chǎn)原值合計XX萬元，其中：土地、房屋及構(gòu)筑物原值小計XX萬元；通用設(shè)備原值小計XX萬元；專用設(shè)備原值小計XX萬元；文物和陳列品原值小計XX萬元；圖書檔案原值小計XX萬元；家具、用具、裝具及動植物原值小計XX萬元。本單位無形資產(chǎn)原值合計XX萬元。（見附表23）

本單位共有車輛XX輛，其中領(lǐng)導(dǎo)干部用車XX輛，一般公務(wù)用車XX輛，其他用車XX輛。單位價值50萬元以上通用設(shè)備XX臺，單位價值100萬元以上專用設(shè)備XX臺。

2023年擬報廢處置公務(wù)用車XX輛，擬新增配置車輛XX輛，其中領(lǐng)導(dǎo)干部用車XX輛，一般公務(wù)用車XX輛，其他用車XX輛，主要用于……，資金來源為。

2023年擬新增配備單位價值50萬元以上通用設(shè)備XX臺，單位價值100萬元以上專用設(shè)備XX臺。（沒有處置或新增計劃的也需說明“2023年度本單位未計劃處置或新增車輛、設(shè)備等�！�）

（六）預(yù)算績效目標說明

本單位所有支出實行績效目標管理。納入2023年單位整體支出績效目標的金額為XXX萬元，其中，基本支出XXX萬元，項目支出XXX萬元，詳見文尾附表中單位預(yù)算公開表格的表21-22。

六、名詞解釋

（一）“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

（二）機關(guān)運行經(jīng)費，是指各部門的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

（三）財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

（四）其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。

（五）基本支出：指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

（六）項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

第二部分  單位預(yù)算公開表格

105001岳陽市岳陽樓區(qū)審計局2023年預(yù)算公開.xlsx